第二步是设置严刑峻法，巩固集权统治。刘继兴自认为是玉皇大帝太子下凡，就应该有玉皇大帝驾驭诸神仙的手段。天宫有电击、雷劈、火烧等酷刑，南汉朝廷也应有类似刑罚，于是，他伙同诸宦制定了烧、煮、剥、剔、剑树、刀山等各种残酷的刑罚，臣民稍有过错，就用毒刑处治，或是烧煮、或是剥剔、或上剑树、或上刀山，因此搞得人人惊惧。天宫有许多动物都成了神仙，所以，刘继兴也十分“宠信”虎豹之类的猛兽，常以观看“罪犯”赤身裸体与虎、豹、犀、象角斗为乐，以人肉供养猛兽。
第三步是搜刮民财，大肆筑造离宫别馆和制作奇巧玩物。刘继兴对玉皇大帝的奢华生活是非常向往的，自己既然是玉皇大帝的太子，在人间也应享受这样的奢华。为了满足自己奢华的生活，他不断增加人民的赋税，凡邑民进城者，每人须输纳一钱，而琼州地方，斗米税甚至达到了四五钱之多。广南之地盛产珍珠和鱼类，刘继兴就自己动手，用珍珠结为鞍勒，做戏龙的形状，以鱼脑骨制作托子，镂椰子为壶，雕刻精工，细入毫芒，连有名的雕刻工匠见了刘继兴所制器物，都诧为世所罕有。为了能以珍珠来装饰宫殿，显示一代之尊的极尽奢侈，他下令在广西合浦置媚川都，派兵八千专以采珠为事，溺死者无数。